構(gòu)建指標(biāo)體系我們要遵循的原則是以業(yè)務(wù)為核心，用自上而下、自下而上或是兩者結(jié)合的方式來實現(xiàn)。

1.深入理解業(yè)務(wù)，梳理量化指標(biāo)

自上而下：基于業(yè)務(wù)分級量化指標(biāo)

基于企業(yè)決策層和管理層的頂級視角，以企業(yè)業(yè)務(wù)核心目標(biāo)為起點，根據(jù)業(yè)務(wù)模式和業(yè)務(wù)流程等自上而下縱向深入理解業(yè)務(wù)，層層遞進(jìn)分級梳理關(guān)鍵業(yè)務(wù)實現(xiàn)指標(biāo)量化。

如下圖，從4個方面自上而下縱向深入理解業(yè)務(wù)，并基于4類業(yè)務(wù)事實，量化經(jīng)營管理過程和結(jié)果，分級依次轉(zhuǎn)化為對應(yīng)的指標(biāo)：

業(yè)務(wù)目標(biāo) → 核心指標(biāo)（一級）

站在客戶頂層視角根據(jù)公司戰(zhàn)略確定當(dāng)前業(yè)務(wù)目標(biāo)，并量化為一級核心指標(biāo)，比如銷售毛利、毛利率、銷售收入等。這個核心指標(biāo)是企業(yè)現(xiàn)階段最重要的指標(biāo)，像北極星一樣指引公司前進(jìn)的方向。

業(yè)務(wù)模式 → 業(yè)務(wù)指標(biāo)（二級）

我們需要了解企業(yè)業(yè)務(wù)模式，包括業(yè)務(wù)相關(guān)方、關(guān)鍵任務(wù)、實現(xiàn)方式、業(yè)務(wù)流程等，并把相關(guān)業(yè)務(wù)指標(biāo)化，形成二級業(yè)務(wù)指標(biāo)，如新增客戶數(shù)、銷售收入、平均成本等。

可控因素 → 過程指標(biāo)（三級）

對不同部門承接的關(guān)鍵業(yè)務(wù)根據(jù)實現(xiàn)過程進(jìn)行拆解，獲得對業(yè)務(wù)目標(biāo)有重要影響的、可控的內(nèi)外部影響因素，并將其量化生成三級過程指標(biāo)，如客戶轉(zhuǎn)化率、簽約轉(zhuǎn)化率、拜訪數(shù)等。

不可控因素 → 監(jiān)控指標(biāo)（三級）

還需要了解對業(yè)務(wù)目標(biāo)有重要影響的、可控性較差的內(nèi)外部影響因素。比如市場熱度、客戶購買力等，同樣將其量化生成四級監(jiān)控指標(biāo)，如客流量、客戶預(yù)算、原材料價值等。

自下而上：銷售切入經(jīng)營分析法

以某個黃金回收公司為例，我們通過銷售切入法得到相關(guān)量化指標(biāo)。

一套完整的指標(biāo)體系更需要全面結(jié)合：

自上而下一般適用于企業(yè)決策層和管理層，基于自身的企業(yè)目標(biāo)去識別業(yè)務(wù)目標(biāo)是否清晰，業(yè)務(wù)流程是否合理，然后再做優(yōu)化調(diào)整、量化指標(biāo)。

自下而上適用于分析人員，他們本身是沒有太多的管理決策權(quán)限在里面，但會先從企業(yè)的業(yè)務(wù)流程、信息化現(xiàn)狀、管理現(xiàn)狀，根據(jù)現(xiàn)狀搭建起來指標(biāo)體系。

兩者是可以相結(jié)合的，不過為了不讓兩者差距太多，我們應(yīng)該一邊同步梳理，一邊根據(jù)實際情況拓展信息系統(tǒng)、調(diào)整業(yè)務(wù)流程等，進(jìn)行良性互動，形成合力，讓指標(biāo)體系逐步朝著正確的方向穩(wěn)步邁進(jìn)完善。

因此，指標(biāo)體系的構(gòu)建并不是一蹴而就的，需要一直迭代更新，成長變化的。

梳理量化出各級指標(biāo)后，我們還需要根據(jù)之前過程把相關(guān)的指標(biāo)從業(yè)務(wù)的角度串聯(lián)起來，形成指標(biāo)關(guān)聯(lián)體系。

如下圖，我們以完成一個小目標(biāo)（掙一個億）為核心指標(biāo)，通過自上而下和自下而上結(jié)合的方式梳理量化指標(biāo)，并把指標(biāo)關(guān)聯(lián)分級展示，得到了指標(biāo)關(guān)聯(lián)體系圖。

指標(biāo)關(guān)聯(lián)體系反應(yīng)了整個企業(yè)的管理思路，企業(yè)決策者可以清晰的了解業(yè)務(wù)整體情況，確認(rèn)各個部門的關(guān)鍵任務(wù)是否和核心業(yè)務(wù)目標(biāo)掛鉤。

有了指標(biāo)關(guān)聯(lián)關(guān)系并不是結(jié)束，把指標(biāo)落實到企業(yè)真實使用場景才能發(fā)揮指最大價值。因此，我們還需要梳理指標(biāo)體系的使用指南，使用指南是通過具體場景呈現(xiàn)指標(biāo)、指標(biāo)關(guān)聯(lián)關(guān)系、指標(biāo)的使用路徑和分析方法，指引用戶正確的使用指標(biāo)體系。

通過指標(biāo)庫、指標(biāo)關(guān)聯(lián)關(guān)系、指標(biāo)使用指南我們構(gòu)建了指標(biāo)體系。但是，如果想指標(biāo)體系高效高質(zhì)發(fā)揮作用，讓決策者可以持續(xù)監(jiān)控現(xiàn)狀、發(fā)現(xiàn)問題、分析原因、決策未來，我們除了需要對指標(biāo)進(jìn)行清洗整合、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范化的設(shè)計外，還必須要有好的平臺來承接落地才行。這里推薦Smartbi以指標(biāo)為核心的ABI平臺，它有如下特點：

更多詳情請參考《深度解讀 | 如何構(gòu)建以指標(biāo)為核心的ABI平臺？》

● 通過指標(biāo)管理功能可一體化完成指標(biāo)的定義、計算、存儲、發(fā)布、管理等，并把指標(biāo)以統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)落到系統(tǒng)的指標(biāo)庫中，為下游消費(fèi)者提供統(tǒng)一可信的數(shù)據(jù)。

● 功能簡單易用，可視化向?qū)讲僮鳎瑯I(yè)務(wù)人員也可以進(jìn)行。

● 業(yè)務(wù)和IT最佳協(xié)同的創(chuàng)建思路，在落地指標(biāo)時可以最大程度降低溝通協(xié)調(diào)成本。

其次，擁有多樣強(qiáng)大的分析工具承接指標(biāo)體系的應(yīng)用。

Smartbi提供豐富強(qiáng)大的前端分析展現(xiàn)工具實現(xiàn)指標(biāo)體系應(yīng)用落地。

Smartbi以指標(biāo)體系思想設(shè)計整體分析流程：企業(yè)決策管理者通過看板監(jiān)控企業(yè)關(guān)鍵指標(biāo)，對于有問題的指標(biāo)，可以通過關(guān)聯(lián)定位到對應(yīng)的報表/看板查看具體情況，進(jìn)行狀況分析，這時可能會有很多疑問，則可以使用多樣的自助分析工具進(jìn)行自助探索專題分析，找出根因.....

此外，Smartbi還沉淀了行業(yè)Know-How的最佳實踐，形成行業(yè)指標(biāo)模板（BI.APP），企業(yè)在構(gòu)建指標(biāo)體系的過程中也可以參考同行建設(shè)經(jīng)驗。

我們提供指標(biāo)體系構(gòu)建的方法論、提供以指標(biāo)為核心的ABI平臺、提供行業(yè)最佳實踐等，您可以獲得指標(biāo)體系說明文檔、系統(tǒng)指標(biāo)庫、指標(biāo)模型、監(jiān)控面板、報表、自助分析等企業(yè)數(shù)據(jù)資產(chǎn)，還可以獲得可信統(tǒng)一的數(shù)據(jù)、高效的開發(fā)效率、敏捷的業(yè)務(wù)決策......